遗嘱是一种书面文件,用于说明死者希望身后财产如何分配。遗嘱之所以重要,有如下几方面原因:若没有遗嘱,所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配,结果可能不一定符合当事人的意愿。另外, 有了遗嘱你才能决定谁是你的资产受益人,以及他们分别所能获得的份额。有了遗嘱,你可选择遗嘱执行人和遗产信托人,以及为年幼的孩子委任监护人。若没立遗嘱,资产被冻结不能使用,整个遗产分配的过程可能较长,如有争议,遗产分配过程可能拖上数年,若立了遗嘱,整个过程会比较短。

每一个正常的成年人都可订立遗嘱。如果准备好了遗嘱,也有遗产管理人,当当事人不幸离世后,就可以依据遗嘱进行遗产的分配。安省对于遗嘱订立的形式制定有严格规范,包括遗嘱签署方式、法定证人人数,以及何人不可为证人等。完全由立遗嘱人亲笔书写并签署的遗嘱则不在上述严格规范之列。一般来讲,遗嘱中需要你的个人资料、以及你的遗嘱执行人/信托人/监护人和受益人的个人资料如姓名、身份证号码及居住地址等。若未订立遗嘱,法庭可代为指定遗产管理人。

在遗嘱执行前,需要进行遗嘱验证,即通过法庭证明遗嘱的有效性及遗产分配在法律上的合理性,遗嘱验证需要交纳手续费。在安省,手续费的标准是:遗产价值在50,000及以内,手续费为0。遗产价值50,000以上的部分,手续费为1.5%。如何当事人有100万的遗产,大约需交14,500作为验证费用。没有列入遗嘱中的资产,将按照无遗嘱继承法处理。

如果当事人离世时没有遗嘱,那么遗产仍需要通过法庭按当事人居住省份的法律进行分配时,仍然避免不了遗嘱费用。在安省,根据现有法规遗产将由法庭按如下情况分配:

当事人有配偶,无子女:财产全部留给配偶。当事人有配偶及一个子女:遗产的第一个35万给配偶,余下的由配偶及子女平均分配。比如,100万遗产,配偶先得35万,其余65万再由配偶和子女均分,每人32.5万,即配偶67.5万,孩子32.5万。当事人有配偶及多名子女:遗产的第一个35万给配偶,余下三分之一留给配偶,三分之二留给子女,由子女平分。比如,185万遗产,配偶先得35万,其余150万中配偶再得1/3,即50万,剩下的100万再由子女们均分,即配偶85万,子女们均分100万。另外,非婚生子女和婚生子女享有同等的继承权。当事人无配偶及有一个或多个子女:全部由子女平分; 如果其中任何一个子女去世,该孩子的后代(即孙子)将继承他们的特定份额。无配偶和子女:资产由其父母平等继承。如果只有一位尚存的父母,那么他们将继承全部遗产。 无配偶、子女或父母:资产将平均分配给幸存的兄弟姐妹。 如果任何兄弟或姐妹先于当事人去世,他们的遗产份额将平均分配给他们的孩子。如果没有明显的近亲,当事人遗产将归安大略省政府所有。

要保证所立遗嘱有效,最好找律师咨询相关的规定。比如遗嘱的内容是否清楚,遗嘱是不是在两名成年证人同时在场的情况下签字,立遗嘱时当事人是否有充分的判断力和清醒的头脑,是否了解遗嘱的内容和意义,是否出于自愿签署遗嘱,证人是不是遗嘱的受益人或受益人的配偶,遗嘱是否有日期,有签名。

(内容仅供参考,不构成任何具体理财建议,若需财务规划建议,请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者:张进,CFA,CFP,CLU 特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,特许财富传承与遗产规划师。联系电话:647-686-6898, Email:info@mvwealth.ca