财务策略IFA-即时融资安排

IFA的全称是Immediate Financing Arrangement，即即时融资安排。这是一种高级融资策略，如果能够正确使用，将为企业主及其家庭带来巨大的保障和财富增长。对于高净资产群体，它在资产保值、税务规划、财富传承等方面具有无可比拟的优势。它将杠杆投资的原理运用到了人寿保险比如分红保单中，可以让投保人在不占用日常现金流的情况下获取高额的保险资产，相当于一份钱办了两件事，提高了资金的使用效率，同时实现财富倍增。

其具体做法是投保人首先购买一份大额人寿保单，可以以个人或公司名义购买，支付保费后随即将保单抵押给银行，获得一笔贷款，贷款资金再投入到公司或个人用于生产经营或其它投资比如房产或金融产品，以产生更多收益，让保单价值与其它投资同步增长，期间可以享受贷款利息抵扣税务优惠，最后投保人所借的本金及贷款利息可以通过保单的免税身故赔偿金偿还，偿还后剩余的金额可免税留给受益人。

IFA适合高净值、高税率、高收入的个人和企业主。高净值表明其资产及信用能够比较容易符合银行贷款条件；高税率意味着贷款利息作为成本抵扣后，实际支付的利息可以降低50%或更多；高收入意味着贷款人本身具有通过增加贷款利息来抵扣收入的内在动因，同时高收入人群能够有更高的投资风险承受力，能更好地应对市场不确定因素的变化。

IFA特别适合那些拥有运营良好，并且每年有留存收益的企业主。由于公司税率通常比个人税率低，因此以公司名义购买保单的成本通常比个人低。此外，公司保单最大的避税来自资本红利账户（CDA），保单的死亡赔偿大部分或全部可以进入资本红利账户（CDA），使资金以免税资本红利的方式发放给公司股东。

IFA（即时融资计划）的运作方式相对复杂，需要由专业人员来操作。但可以大致分为以下几个步骤：

购买保险产品：以个人或公司名义购买具有现金价值的人寿保险；

支付保费：个人或公司支付当年的保费；

抵押保单：将保单抵押给银行，申请IFA贷款。

获得贷款：银行根据当年的保费或保单现金价值发放贷款。

利息抵税：当个人或公司将贷款用于投资或经营时，贷款利息可以抵减少收入。

重复操作：每年重复上述步骤，公司或个人支付保费，立即借出同等额度资金用于投资或经营；

灵活还款：IFA贷款随时可还，保险理赔时使用理赔资金偿还IFA贷款，剩余赔偿给受益人。

本文只是对IFA的简单介绍，并不构成投资建议，如果想了解详细IFA的优点及潜在的风险，以及是否适合你，需要根据你的情况进行综合分析，请联系我们获取详细信息和意见。

(内容仅供参考，不构成任何具体理财建议，若需财务规划建议，请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者：张进，CFA，CFP，CLU，MDRT 特许金融分析师，加拿大注册财务规划师，特许财富传承与遗产规划师，环球百万圆桌会员。联系电话：647-686-6898, Email：info@mvwealth.ca