报税≠税务规划

加拿大居民每年三四月份都需要完成的一件大事就是报税!在加拿大报税不一定要找会计师,不管是公司税还是个人税,都可以由纳税人自己申报,但是由于税法的规定每年都有变化,纳税人如果自己申报的话,最好先学习理解当年的税务有哪些变化,做足功课后才开始报税,简单的报税比如只有工作收入,有些存款利息等,自己买个软件就可以做,比较复杂的,比如有自雇收入、房屋出租出售、股票基金等投资收入、海外资产申报、HST申报等,就需要找有经验的特许会计师(CPA)、注册财务规划师(CFP)等专业人士帮助报税。

加拿大税局对报税服务提供者的资格并没有明确的界定,并没有要求他们具备会计税务方面的文凭和专业资质,个人和机构都可以在税局网站注册成为报税服务的提供者,特许会计师、注册财务规划师等提供报税服务,但他们更大的价值体现在税务规划及财务规划的综合服务方面。不要以为在你报税过程中会自动得到税务规划建议,有些报税服务提供者本身并没有资格提供税务规划建议,即使是特许会计师(CPA)、注册财务规划师(CFP)等,在税务季节也很可能没有时间能坐下来花几个小时与你进行充分的沟通和进行策划。另外,别忘了你付给会计师、财务规划师的钱只是报税的费用,并不包括税务规划,如果要做税务规划,特许会计师、注册财务规划师需要花专门的时间,收取相关费用。

设想这样一种情形:两道门各挂一个牌子,一个是报税,一个是税务规划,你会进哪一个门?不少人会选报税,因为报税是必须的,政府有要求,不报或晚报可能有罚款,政府并没有要求每个家庭做税务规划,但不幸的是,只有税务规划而不是报税才是帮助你省税、延税及实现财务自由更为捷近的途径。报税只是反映你过去一年的税务状况,把你一年来的收入、费用、税务抵扣、税务优惠及应交应退税款在报税表内作一个总结,以确定你是需要补税还是有退税。你过去一年的税务状况在税务申报前已经成为历史,在报税时再来考虑采用哪种省税策略已经迟了。真正的税务规划则是着眼于未来,今日预期明日,采用短期和长期的多种省税的策略和工具来降低来年及未来的税务负担。报税是税务规划的一个环节,并不能取代税务规划的全部过程,而只有税务规划才能提前改变你的税务状况,让你更快地实现你的财务目标。

许多加拿大人已经意识到他们的税务知识有限,对税收制度的了解有限,时间有限,精力有限,从而选择专业人士提供的财务规划服务。如果有专业人士为你报税,你也满意他们的服务,你可咨询他们是否提供税务规划服务,他们的收费标准是怎样的,何时预约他们比较方便。加拿大的所得税系统的相关条例每年都会有所改变,会计师、财务规划师等专业人士每年都需要通过继续教育更新自己的知识体系,通过不断的税务规划实践来提升和积累行业经验。好的专业人士是稀缺资源,尽管收费不便宜,但他们花费大量的时间和心血获得行业专业资质,用数十年、成千上万的税务申报、税务规划及财务规划案例堆积起来的经验为你提供高品质的服务,给你带来的长远利益会远远超过你付出的那些费用。 近年政府相继出台一些新的税务政策,包括信托、保险税法、小型生意公司被动收入税收、固定资产加速折旧、学费以及自住房等方面都有 了较大的变动,及时与专业人士沟通,了解新的税务优惠政策,能够帮助你充分享受和利用新政策来降低你 的税收 支出和增加你的家庭税后收入。

(内容仅供参考,不构成任何具体理财建议,若需财务规划建议,请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者:张进,CFA,CFP,CLU 特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,特许财富传承与遗产规划师。联系电话:647-686-6898, Email: info@mvwealth.ca