相关调查研究表明,加拿大人口老龄化带来的前所未有的财富转移,在未来的10年内加拿大预计将有超过$1,050万亿加币的资产需要被传承给下一代,超过51%的加拿大人有财富传承的需求, 但47%的加拿大人却从未与其受益人讨论过遗产传承相关话题。相关数据显示, 财富传承面临巨大困境,高达70%的资产传承计划并没有成功达到客户的预期, 其主要原因是, 财富传承的受益家庭成员之间缺乏信任与沟通,没有为资产传承做过任何准备。到2016年底,加拿大的高净值(HNW)家庭,即可投资资产超过100万加元的家庭(占所有家庭的5%)控制了71%的金融财富,在相关调查问卷中, 32%的加拿大高净值人士表示, 他们担心继承人无法妥善的管理遗产;有36%的人认为, 子女没有足够的金融常识来管理突如其来的资产;有28%的人表示不信任子女的配偶能管理好其子女继承的财产;对于家族企业传承,只有20%的加拿大家族企业制定了合适的继承计划。

随着中国家庭财富的迅速累积,财富传承问题正引起越来越多高净值家庭的关注。《2019胡润财富报告》显示,大中华区拥有600万资产的“富裕家庭”总财富达128万亿。这128万亿的总财富中,预计有17万亿将在10年内传承给下一代,39万亿将在20年内传承给下一代,60万亿将在30年内传承给下一代。但中国高净值家庭财富的传承也面临诸多困境。高净值家庭对财富传承的认识普遍不足,家庭信托还处于发展的初级阶段,看似面向高净值家族的信托种类繁多,但真正具有代际传承功能的家庭信托工具却不多。

这些数据都值得我们深思,对于家庭遗产规划以及财富传承, 你是否也有上面这些担忧? 你是否已经做好了充足准备? 全面的理财计划可以帮助你和你的家庭规避风险, 实现资产累积以及财富最优化的传承。一个高质量的财富传承方案,应该是可以实现投资者个性化意愿并实现风险和受益均衡状况的一种方案。这种高质量的传承方案通常可以通过遗嘱、保险、家庭信托、基金等各种工具结合使用的方式来实现。

有些高净值人士很早就订立了遗嘱,认为有遗嘱资产传承就可以高枕无忧了,但实际上财富传承中会面临许多非常复杂的状况,绝不是一纸遗嘱能通盘解决的。如果高净值家庭将全部财产都用遗嘱来进行传承安排,在传承过程中可能会面临各种风险和挑战。

人寿保险是财富传承的主要工具,保险具有转移资产、避债以及税务优化等功能,在财富传承中拥有着不可替代的地位对于高净值家庭,通过大额保单传承财富已经是十分成熟的做法。在传承方案实施的过程中,最容易着手的就是大额人寿保险的投保申请。保单规划与投保人的身体健康程度及年龄挂钩密切相关,保费的高低是由年龄和体检结果决定的,所以投保人通常越年轻越健康,保费也就越便宜,等到觉得需要保险的时候,就可能因为身体状况不佳而被拒保,因此投保要趁早,毕竟时间不等人。

保险信托已有上百年的历史,它最早产生于19世纪中后期的英国和德国,20世纪初进入美国并得到迅速发展。保险信托是一种保险与信托相结合的创新工具,具备保险和信托的双重功能,保险信托主要的功能有:资产保护和风险隔离;避免遗嘱认证及节省认证费用。它以保险金赔偿作为信托财产,当被保险人身故发生理赔时,保险公司将保险赔偿金交付给受托人,由受托人按信托合同约定管理和分配信托资产。保险与信托的结合解决了财富传承后的控制问题。

(内容仅供参考,不构成任何具体理财建议,若需财务规划建议,请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者:张进,CFA,CFP,CLU 特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,特许财富传承与遗产规划师。联系电话:647-686-6898,email: info@mvwealth.ca