人寿保险在个人死亡时提供一次性赔款。人寿保险实质上是应对生命意外的一种保险,更是给逝者家人的经济保障。人寿保险可以保护逝者所爱的人的经济安全,在其去世后给他们一笔免税的赔偿。投保人如何选择保险金额和类型取决于自身的情况和需要,而购买人寿保险的费用则取决于被保险人的年龄、性别、健康状况、病史和生活方式等。

是否需要购买人寿保险,保险规划主要考虑以下因素:配偶的生活和养老费用、未成年子女的生活费用及教育费用、房屋贷款及其它债务、紧急用款、最后费用、去世时的最后税款等。最后费用是指被保险人去世前后的最后开支。包括:最后医药费、安葬费、家庭及其个人未支付的账单、银行贷款余额、其它分期付款债务、未付的地税、遗产处置和转让涉及的费用。最后税款是指被保险人去世当年需要缴纳的税款,在这一年,被保险人需要报最后一次税,称为Final Tax return, 其个人名下除转移(Rollover)给配偶的资产外,其名下资产都视同卖出,即需要按照市场价计算增值,缴纳个人所得税。

加拿大人寿保险分定期人寿保险(Term Life Insurance)和终身人寿保险(Permanent Life Insurance) 两大类。定期保险通常有10年定期、20年定期和至100岁定期等类型。终身人寿保险又分为传统型终身保险(Whole Life Insurance),参与型终身人寿保险(Participating Life Insurance)和灵活投资型人寿保险(Universal Life Insurance)。

定期人寿保险就是保特定受保期限内死亡赔偿的一种保险。其保费较低,适合短期保险需要,年龄大了保险公司就不承保了,它没有现金储蓄,没有额外的资金投资,保额也不会增值。比如购买25万定期保险,受保期间内发生生命意外,获得的赔偿都是25万。

终身人寿保险将伴随被保人终生。只要按规定交付保费,不论何时被保险人去世,保险合同的受益人都将会得到保险赔款。终身人寿保险同时也是一种免税投资工具,投保人所交付的保费中的一部分用于投资,保险费用虽然比定期保险高,但保费通常在一定年限后就付清,且保险终生有效。

分红型人寿保险是终身人寿保险的一种。其主要特点:一是投保人最终会得到一笔保险赔偿。受保人若在100岁前去世,其受益人将获得基本保额加上保险分红转换的保额的赔偿;若投保人满100岁时仍健在,投保人将有机会直接获得保单中累计的现金价值。二是投保人所付保费分为两部分,一部分是保险成本,一部分是投资部分。投资部分由保险公司统一经营管理,并将所得的一部分以红利方式派发给投保人,如果选择在保单中继续投资,该分红不用交税,投资额就可获得免税增长。因此,分红保险除拥有终身保险功能外,同时还能分享保险公司分红账户的投资所得。

灵活投资型人寿保险与分红型人寿保险一样,也是终身人寿保险的一种。两者的差别在于,灵活投资型人寿保险所付保费投资部分的投资更为灵活,投资只要不超过一定限度,增值部分也是免税的,投保人可根据自身风险承受能力,选择投资方向与基金类型,而不是像分红型人寿保险那样由保险公司统一投资。

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作者:张进,CFA,CFP,CLU 特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,特许财富传承与遗产规划师。联系电话:647-686-6898,email: info@mvwealth.ca